A Family Office és a Vagyonkezelő Alapítvány kifejezések egyre többek számára hangzanak ismerősnek, azonban csak kevesen tudják azt, hogy a napi gyakorlatban milyen módon tudják ezek a struktúrák segíteni és kiszolgálni a nagyobb vagyonnal rendelkező magánszemélyeket és családokat.
Ügyvédi irodánkat már számos vagyonos család tisztelte meg bizalmával azzal, hogy minket bíztak meg a családi vagyonportfólió kezelését és gyarapítását felügyelő Family Office létrehozásával és működtetésével. A velük folytatott beszélgetések alapján, illetve az Aliant-Menyhei-Molnár-B. Szabó Ügyvédi Irodát megkereső érdeklődők visszajelzéseiből jól látszik, hogy szükség van arra, hogy többet beszéljünk a FamilyOffice-ok gyakorlati előnyeiről és arról, hogyan működnek tovább napi szinten azok a vagyonok, amelyek egy Family Office égisze alá tartoznak. Cikkünkben ezt kívánjuk bemutatni egy anonimizált ügyféltörténeten keresztül.
A családi vállalkozások számára a vagyon átlátható és biztonságos kezelése nemcsak a cég, hanem a család hosszú távú sikerét is meghatározza. Ez különösen igaz az olyan többgenerációs vállalkozások esetében, mint a Nagy családé, akik az élelmiszeriparban építették fel birodalmukat. A család a három generáción átívelő feldolgozási üzletág mellé az évek során kiterjedt befektetésekkel és ingatlanportfólióval is bővítette vagyonát. A nagyapa visszavonulása után fia, Nagy András vette át a cég irányítását, aki most, öt éven belüli nyugdíjazását tervezve, fokozatosan vonja be gyermekeit a vállalkozásba.
Azonban András és a család egyre világosabban látják, hogy a vagyon megőrzése és gyarapítása külön szakértelmet és folyamatos figyelmet igényel, amely már túlmutat a család mindennapi tevékenységein és önmaga is egy külön embert igényel. Ezért döntöttek egy családi vagyonkezelő struktúra, vagyis egy Family Office létrehozása mellett, amely segíthet a vagyon egyben tartásában és növelésében, a bizalmas üzleti és pénzügyi adatok védelmében, és abban is, hogy a jövőbeli generációk sikeresen vigyék tovább az alapítók szellemiségének megfelelően a vállalkozást.
Miért éppen a Family Office?
A Nagy család azért döntött a Family Office mellett, mert ez a struktúra lehetőséget ad arra, hogy egy helyen, átfogó szolgáltatásként kezeljék a család vállalkozásokkal, ingatlanokkal és befektetésekkel kapcsolatos pénzügyi, jogi és adminisztratív feladatait. Számukra egy Family Office létrehozása azonnali előnyöket biztosított a vagyonkezelés terén, és alapvető támogatást nyújtott és nyújt a mai napig az utódlás tervezése és az átmenet során, biztosítva a felelősség zökkenőmentes átadását és segítve a családi örökség megőrzését.
Az alábbiakban röviden felsoroljuk azokat a gyakorlati előnyöket, amelyet a Family Office létrehozása biztosít a Nagy család számára:
1. A vagyon központosított kezelése
A Family Office egy tető alá vonta a Nagy család különféle vagyonelemeinek – például vállalkozásainak, ingatlanjainak és befektetéseinek – kezelését. Ez a központosított megközelítés leegyszerűsíti a felügyeletet, megkönnyíti a döntéshozatalt, és egységesebb stratégiát tesz lehetővé az összes tulajdonelem vonatkozásában.
Egyetlen kapcsolattartási pontot biztosít minden pénzügyi kérdésben a család számára, megkönnyítve a különböző eszközök teljesítményének és növekedésének nyomon követését és koordinálását.
2. Testreszabott vagyonkezelés és pénzügyi tervezés
A Family Office képes a Nagy család egyedi céljainak és kockázattűrésének megfelelő pénzügyi stratégiákat kialakítani. Olyan vagyonkezelési tervet készít, amely összhangban van a család elképzeléseivel, beleértve a likviditásra, az eszközallokációra és a kockázatkezelésre vonatkozó terveket.
Ez a tervezés dinamikus lehet, és a piaci feltételek, a családi igények és a generációs preferenciák alapján fejlődhet, segítve a stabilitás és a növekedés fenntartását.
3. Utódlási és hagyatéktervezés
Bár a Nagy család kiemelkedően tudatosan kezeli a céges generációváltás kérdését, esetükben is megkönnyíti a Family Office a felelősségek átadását a gyermekeknek, képzést, mentorálást és útmutatást biztosítva számukra a vezetői szerep egyre nagyobb átvállalásához.
A Family Office hatékonyan tudja támogatni a hagyatéki tervezést is, segíthet a konfliktusok csökkentésében a szerepek és elvárások tisztázásával, különösen olyan helyzetekben, amikor több örökös is érintett.
4. Fokozott adó- és jogi hatékonyság
Az adótervezés és a család céljainak leginkább megfelelő cégstruktúra kialakítása kiemelt fontosságú a nagy és összetett vagyonnal rendelkező családok esetében. A Family Office lehetőséget adott arra, hogy a Nagy család vagyonelemeit egységként kezelve, úgy strukturálják azt, hogy optimalizálják a család számára elérhető adőelőnyöket biztosítva a szabályozási követelményeknek való szigorú megfelelést is.
A Nagy család számára a Family Office garancia arra, hogy mindig lesz valaki, aki folyamatosan figyelemmel kíséri az adótörvények, a hagyatéki szabályozások és egyéb, a családot érintő jogi kérdések változásait, segítve ezzel a kockázatok mérséklését és a költséges problémák elkerülését.
5. Kockázatkezelés és vagyonvédelem
A Nagy család kiterjedt és összetett vagyonportfóliójának esetében kiemelten fontos a kockázatkezelés és a vagyonvédelem. Esetükben a Family Office biztosítja azt, hogy minden egyes vállalat, ingatlan vagy befektetés megfelelően védve legyen a lehetséges kötelezettségekkel szemben.
Egy strukturált vagyonvédelmi terv létrehozásával a Family Office segíti a családot abban is, hogy hatékonyan tudjon védekezni az esetleges peres ügyek és a gazdasági ingadozások elleni is, csökkentve a családi vagyont fenyegető kockázatokat és garantálva a vagyon biztonságát.
6. Családi irányítás és döntéshozatal
Mivel a Nagy család esetében több eltérő generációhoz tartozó családtag is részt vesz a családi vállalkozásban, esetükben a Family Office egy új irányítási struktúrát, a családi tanácsot vezette be, és kialakítottak egy szabályozott folyamatot a család nevében történő döntéshozatalra.
Ez az irányítási megközelítés elősegíti az átláthatóságot és összehangolja a családtagokat a közös célokkal, miközben fórumot biztosít az esetleges nézeteltérések strukturált, támogató környezetben történő megvitatására.
7. A bizalmas üzleti és pénzügyi információk védelme
A Nagy család el akarja kerülni azt, hogy a kiemelkedő mértékű vagyonuk miatt magánéletükre és vállalkozásaik nem publikus részleteire terelődjön a figyelem, hiszen esetükben a magánszféra védelme biztonsági kérdés is. A Family Office biztosítja számukra azt a védelmet, ami ahhoz kell, hogy bizalmas pénzügyi és üzleti adataik ne kerülhessenek illetéktelen kezekbe.
8. Hosszú távú befektetési stratégia és egyedi befektetési lehetőségek
A Family Office egységként kezeli a Nagy család különböző vagyonelemeit és ismeri a család üzleti és magánéleti céljait is. Ez a tudás lehetőséget ad arra, hogy egy olyan komplex és a család egyedi igényeire szabott hosszú távú befektetési stratégiát alakítson ki és valósítson meg a Nagy család számára, amely biztosítja a stabilitást és a folyamatosságot, miközben kihasználja a hosszú távú vagyongyarapítási lehetőségeket.
9. Fokozott működési hatékonyság és költségmegtakarítás
Bár a Family Office létrehozása idő és pénzbeli befektetést is jelentett a Nagy család számára, végső soron költségmegtakarítást tudtak elérni és az egykapus rendszer könnyebbé tette a kommunikációt is, valamint levette a család válláról az egyes szakemberek munkájának összehangolásából fakadó terheket is.
Azáltal, hogy a családi vagyon tervezésével és kezelésével kapcsolatos összes feladatot egyetlen csapatba tömörítették, a Family Office racionalizálta a működési folyamatokat, csökkentette a felesleges kiadásokat, és hatékonyabb felügyeletet tett lehetővé a család számára.
10. A küldetés és a családi értékeknek megfelelő működés folyamatossága
Bár Magyarországon kevés szó esik még erről, sok esetben fontos szempont a nagyobb vagyonnal rendelkező családok alapító generációjának az, hogy a jövő generációk is abban a szellemiségben vigyék tovább a családi cég működését és úgy használják fel a családi vagyont, hogy az összhangban álljon a család alapértékeivel. A Family Office e küldetés letéteményeseként szolgál, és világos keretet biztosít az utódok számára, amelyen belül tevékenykedhetnek: a jövő generációit az eredeti elképzelés tiszteletben tartására irányítja, miközben alkalmazkodik a változó családi és piaci dinamikához.
A Nagy család a Family Office létrehozásakor – figyelembe véve a családi vagyon összetételét és a család céljait – egy vagyonkezelő alapítvány létrehozása mellett döntött, esetükben ez a jogi forma volt az optimális a család vagyonának hosszú távú megőrzésére és védelmére. Általános érvénnyel is elmondható, hogy míg a „Family Office” alatt a tartalmat, addig a „vagyonkezelő alapítvány” alatt a tartalomnak leginkább megfelelő formát értjük. A vagyonkezelő alapítvánnyal, illetve az annak létrehozásával kapcsolatos kérdésekről külön cikksorozatban foglalkozunk (Link az első cikkhez).
A Family Office segítségével a Nagy család hosszú távú tervei egy stabil, védett alapra kerültek, amely nemcsak a vállalkozás mindennapi irányítását és a vagyon kezelését támogatja, hanem a következő generációk felkészítését is. A Family Office és a vagyonkezelő alapítvány együttese megteremti azt a biztonságos és hatékony rendszert, amely lehetővé teszi a Nagy család számára, hogy mind az üzleti tevékenységet, mind a családi értékeket tovább vigyék a jövő generációi számára.
Kollégáink az Aliant-Menyhei-Molnár-B. Szabó Ügyvédi Irodánál nagy tapasztalattal rendelkeznek a családi vagyonkezelés és a generációs vagyontranszfer területén, számos magyar és külföldi család számára nyújtunk Family Office szolgáltatást is. Amennyiben bármilyen kérdése van a témával kapcsolatosan, lépjen velünk kapcsolatba, kollégáink szívesen állnak rendelkezésére.